澤庫縣2017年財政決算（草案）的報告

    2017年我們在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真落實省、州財政工作會議精神，積極推進財稅體制改革，堅持依法理財，認真貫徹《預算法》，加快優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，重點保障基本民生支出，厲行節(jié)約，從嚴控制一般性支出，財政工作取得了新的成績，有力地支持了全縣經(jīng)濟發(fā)展和社會進步。

  一、關于2017年縣級財政決算情況

  （一）一般公共預算執(zhí)行情況

  地方一般公共預算收入2627萬元，為年初預算的100.2%，較上年同口徑增長28.15%，增收577萬元。一般公共財政預算支出完成161307萬元，為調(diào)整預算數(shù)的98.46%，比上年同期增長4.43%，增支6822萬元。其中：一般公共服務支出11468萬元，增長3.1%；公共安全支出4409萬元，增長31.68%；教育支出29964萬元，增長20.41%；科學技術(shù)支出602萬元，下降3.7%；文化體育與傳媒支出2114萬元，增長46.5%；社會保障和就業(yè)支出21052萬元，增長14.5%；醫(yī)療衛(wèi)生支出11462萬元，下降1.1%；節(jié)能環(huán)保支出13486萬元，增長78.22%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出10535萬元，下降87.3%；農(nóng)林水事務支出44357萬元，增長20.44%；住房保障支出10124萬元，增長21.47%；其他支出1734萬元，增長3.37%。收支相抵后，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2091萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年專項支出444萬元。

預算執(zhí)行結(jié)果，全年總財力達到163842萬元, 增長4.6%,增加7289萬元。其中：地方一般公共預算收入2627萬元，上級補助收入159492萬元，上年結(jié)余1723萬元。

    （二）政府性基金預算執(zhí)行情況

政府性基金收入完成181萬元，其中：省州補助基金收入171萬元，地方基金收入9萬元（主要為國有土地使用權(quán)出讓收入），上年結(jié)余1萬元。政府性基金支出完成179萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2萬元。

    （三）社會保險基金預算執(zhí)行情況

社保基金收入完成6814.64萬元（其中：居民基本醫(yī)療保險收入1447.51萬元、基本醫(yī)療保險基金收入5202.47萬元、生育保險基金收入164.66萬元），上年結(jié)余5072.92萬元。社保基金支出完成6707.82萬元，年末滾存結(jié)余5179.74萬元。

  二、2017年所做的主要工作

  過去的一年，財政部門按照縣人大會議決議，以及縣委、縣政府工作部署，充分發(fā)揮財政職能作用，加強收支管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大改革創(chuàng)新力度，破解發(fā)展瓶頸制約，夯實管理基礎工作，強化風險防控，狠抓工作落實，努力促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。主要做了以下工作：

  （一）努力做大財力總量，財政實力顯著增強。面對嚴峻的經(jīng)濟形勢，我們始終把抓收入、增總量擺在財政工作的首位。一是強化收入征管，嚴格執(zhí)行月分析報告制度，有針對性地加強稅收征管，按照上級工作安排開展了稅收大稽查、建設領域稅收專項檢查、非稅收入集中檢查等活動，采取提前清算匯總、清理欠稅、交叉稽查等方法強化征管，確保稅款及時入庫，同時有效提高非稅收入繳庫率。二是全力抓好上級補助收入，在抓好自有收入的同時，加大爭取上級支持力度，積極跟進匯報，抓準重點項目和政策增長點，特別是在扶貧、民生保障、均衡性轉(zhuǎn)移支付補助、藏區(qū)發(fā)展專項補助等方面取得突破。全年共到位各類專項資金83510萬元，較上年增加8193萬元；爭取省對下均衡性轉(zhuǎn)移支付補助資金3902萬元；精準扶貧項目資金26010萬元；藏區(qū)建設專項資金13987萬元；落實天津?qū)谠Y金800萬元;爭取中石化援助資金2045萬元。

  （二）強化支出管理，提高民生保障能力。落實月度支出責任，采取加快預算批復下達進度、盤活存量資金、加快政府采購進度等有效措施，狠抓支出進度，緊盯項目實施黃金期，強化資金和項目對接管理，財政支出均衡性大大改善，支出進度明顯加快，全縣公共財政預算支出執(zhí)行率達到98.54%，有力地保證了民生和重點支出的需要。認真貫徹落實中央和省委、省政府關于黨政機關厲行節(jié)約的有關規(guī)定，強化預算執(zhí)行的嚴肅性和約束力。在大力壓縮一般性支出的同時，有效配置財政資源，確保民生支出需要，全縣財政用于民生的支出達到143696萬元，民生支出占總支出的89.1%。優(yōu)先支持精準扶貧，落實資金27583萬元，集中財力、集中投向，全力支持精準扶貧工作，支持實施產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷、連片特困地區(qū)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展；支持教育發(fā)展，落實資金29964萬元，繼續(xù)鞏固完善農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障和三江源地區(qū)教育補償機制，落實農(nóng)村義務教育營養(yǎng)改善計劃和少數(shù)民族地區(qū)特殊教育補助，支持薄弱學校改造、學前教育擴大資源規(guī)劃、農(nóng)村牧區(qū)初中校舍改造、中小學標準化、教師周轉(zhuǎn)宿舍建設，改善辦學條件等；支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，落實資金11462元，進一步深化縣級公立醫(yī)院改革，落實藥品“零差率”和重點科室建設，鞏固完善基本藥物制度和村衛(wèi)生室管理運轉(zhuǎn)機制，支持重大疾病防治和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設，做好城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作；支持文化旅游事業(yè)發(fā)展，落實資金2114萬元，加大非物質(zhì)文化遺產(chǎn)、國家重點文物保護力度，加快縣域旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持村文化活動室建設；支持社會保障和就業(yè)，落實資金21052萬元，支持社會養(yǎng)老服務體系、綜合防災減災能力建設和就業(yè)再就業(yè)政策的有效實施，提高城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金、醫(yī)保籌資補助標準，按時足額發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金和孤兒基本生活補助；支持保障性住房建設，落實資金10124萬元，繼續(xù)實施保障性安居工程、農(nóng)村危房改造工程及配套基礎設施等建設；支持城鄉(xiāng)社區(qū)建設，落實資金10535萬元，支持實施高原美麗鄉(xiāng)村、美麗城鎮(zhèn)及平安與振興工程，有效改善基礎設施建設。

  （三）深化體制改革，有效提高管理水平。一是持續(xù)加大盤活財政存量資金力度。堅持月報制度，努力構(gòu)建財政存量資金動態(tài)盤活機制。2017年共計盤活財政存量資金4336萬元，其中： 統(tǒng)籌安排使用2649萬元，原渠道下達299萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排1388萬元，統(tǒng)籌安排存量資金主要用于精準扶貧、生態(tài)保護、民生改善等領域。二是推進貧困縣涉農(nóng)資金整合。2017年我縣被列入開展統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點縣行列，在縣委、縣政府的高度重視下，我縣制定了《涉農(nóng)資金整合實施方案》、《涉農(nóng)資金管理辦法》，并成立了涉農(nóng)資金整合領導小組，解決了長期以來資金使用“碎片化”、項目下達“重復化”等問題，著力形成“多個渠道引水、一個龍頭放水”的涉農(nóng)資金整合使用新機制。2017年我縣涉農(nóng)資金整合總規(guī)模29480.02萬元，其中整合中央、省級資金27792.81萬元、州級資金180萬元、縣級1507.21萬元。三是積極打造支農(nóng)融資平臺。2017年整合安排融資擔保資金460萬元，成立農(nóng)牧業(yè)信貸擔保公司澤庫分公司，累計撬動金融支農(nóng)支牧資金4600萬元，助推精準扶貧和農(nóng)牧業(yè)發(fā)展。四是規(guī)范政府債務管理。建立健全了地方政府債務風險評估、預警及應急處置機制，做好債務統(tǒng)計分析，對地方政府性債務實行動態(tài)管理，有效防范債務風險。目前，我縣地方政府性債務余額6078.5萬元，嚴格控制在省政府確定的限額范圍之內(nèi)。五是深化其他各項改革。規(guī)范預算編制流程，細化預算編制，建立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，進一步完善跨年度預算平衡機制；繼續(xù)推進績效管理，完善考評體系，強化結(jié)果運用，2017年全縣納入重點專項績效管理項目15個，涉及資金3.2億元，部門預算綜合績效考評實現(xiàn)全覆蓋；加大信息公開力度，主動接受社會監(jiān)督，有效提高預算信息透明度；積極推進公車改革工作；規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，制定管理辦法和明確配備標準，開展資產(chǎn)核實處置并建立數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)了動態(tài)管理；編制了中期財政規(guī)劃；主動做好機構(gòu)改革和公立醫(yī)院改革等工作。

   (四) 加強財政監(jiān)督，夯實管理基礎。堅持標本兼治，著眼源頭治理，探索建立長效管理機制，依法理財、規(guī)范管理能力不斷提升。切實扎緊專項資金管理制度籠子。制定出臺和修訂完善多項資金管理辦法，細化明確了績效目標、使用范圍、管理職責、執(zhí)行期限、申報程序、信息公開等內(nèi)容，初步建立了“部門管項目、財政管資金、資金跟著項目走、監(jiān)督跟著資金走”的專項資金監(jiān)管體系。夯實財政財務管理基礎。繼續(xù)深化部門預算編制改革，完善非稅收入收繳和政府采購管理機制，清理整合財政專項資金，規(guī)范和改進財政預決算公開工作。加強國有資產(chǎn)管理，進一步規(guī)范公車管理。落實預算部門預算編制執(zhí)行的主體責任，強化協(xié)調(diào)和前期準備工作，加快資金撥付。強化財政監(jiān)督檢查。以重大財稅政策落實和教育、支農(nóng)、扶貧、生態(tài)環(huán)保項目資金為重點，加大預算執(zhí)行監(jiān)督、會計監(jiān)督、非稅收入和重點專項資金檢查力度，確保財政資金安全、規(guī)范、有效使用。健全內(nèi)控機制，強化內(nèi)部監(jiān)督。

  三、財政工作存在的困難與不足

  一是受經(jīng)濟下行壓力和減稅降費政策的影響，增收難度加大，收入質(zhì)量下滑，全年收入中非稅收入占比較大，影響地方收入持續(xù)性、穩(wěn)定性。

  二是財政收支矛盾加劇，預算平衡難度增大。在現(xiàn)行體制下，財政支出責任下移、財力層層上收的趨勢不斷加強，地方在財政收入的調(diào)節(jié)和分配方面沒有自主權(quán)，支出規(guī)模卻不斷擴大。首先是基礎設施、教育、支農(nóng)、醫(yī)療衛(wèi)生等各類社會服務建設事項，地方財政必須全力確保。其次是不斷出臺的調(diào)資政策及社會保障資金缺口也需由地方財政兜底，支出責任和收入能力的不匹配，造成財政收支缺口越來越嚴重。

  三是部分項目前期工作薄弱、績效管理不夠扎實、資金監(jiān)管不夠精準，不同程度地存在資金等項目、支出進度不均衡、存量資金屢清屢累等問題。